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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，年末應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅有余額，如何結(jié)平應(yīng)交增值稅各明細(xì)科目，分錄如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 我說的是進(jìn)項稅額有余額
2022 04/28 16:46
84785046 
2022 04/28 16:47
就是說轉(zhuǎn)出未交增值稅是貸方為負(fù)數(shù)，
84785046
2022 04/28 16:47
是的，留抵進(jìn)項
84785046
2022 04/28 16:47
所以我搞不清楚如何結(jié)平了
84785046
2022 04/28 16:52
應(yīng)交增值稅進(jìn)項，銷賬都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額，接下來怎么做分錄？
84785046
2022 04/28 16:52
我現(xiàn)在是年末
84785046
2022 04/28 16:58
老師還在嘛
84785046
2022 04/28 16:58
我是想吧應(yīng)交增值稅各明細(xì)科目結(jié)平的
84785046
2022 04/28 16:59
不管的話，進(jìn)項，銷賬都有個累計金額在那里
辜老師 
2022 04/28 16:45
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
辜老師
2022 04/28 16:46
只有進(jìn)項稅有余額嗎，這個是留底進(jìn)項稅嗎
辜老師
2022 04/28 16:47
留底進(jìn)項稅，就放在進(jìn)項稅科目里面，月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)的
辜老師
2022 04/28 16:52
你借方余額就是留底進(jìn)項稅，可以不用在結(jié)轉(zhuǎn)的
辜老師
2022 04/28 16:58
你這個留底進(jìn)項稅，就是會造成應(yīng)交稅費(fèi)的借方余額，不用結(jié)轉(zhuǎn)的
辜老師
2022 04/28 16:59
進(jìn)項稅大于銷項稅，各個項目可以有余額的
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