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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
企業(yè)有一項(xiàng)固定資產(chǎn),原值1500萬(wàn)元,使用年限5年,凈殘值為0,會(huì)計(jì)上用年數(shù)總和法計(jì)提折舊額,稅法上用年限平均法計(jì)提折舊額,第一年年末該固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值為多少
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您好
會(huì)計(jì)上用年數(shù)總和法計(jì)提折舊額 第一年年末該固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值 1500-1500*5/15=1000
2022 04/29 18:20
84784964 
2022 04/29 18:22
交易性金融資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)時(shí)成本1000萬(wàn)元,期末公允價(jià)值1200萬(wàn)元,則期末該交易性金融資產(chǎn)賬面價(jià)值多少啊
bamboo老師 
2022 04/29 18:24
期末公允價(jià)值1200萬(wàn)元??則期末該交易性金融資產(chǎn)賬面價(jià)值1200
84784964
2022 04/29 18:26
企業(yè)發(fā)生的廣告費(fèi),稅法規(guī)定，不超過(guò)當(dāng)年銷(xiāo)售收入15%的部分準(zhǔn)予扣除,超過(guò)部分準(zhǔn)予以后年度扣除。假如今年的銷(xiāo)售收入1000萬(wàn)元,今年實(shí)際發(fā)生的廣告費(fèi)200萬(wàn)元，今年的利潤(rùn)總額500萬(wàn)元，無(wú)其他差異，今年的應(yīng)納稅所得額是多少?
bamboo老師
2022 04/29 18:27
今年的應(yīng)納稅所得額 500+(200-1000*0.15)=550
84784964
2022 04/29 18:29
企業(yè)的一項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn),原值500萬(wàn)元,會(huì)計(jì)上作為使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，會(huì)計(jì)上不計(jì)提攤銷(xiāo)，但在每年年末要進(jìn)行減值測(cè)試,發(fā)生減值的要計(jì)提減值準(zhǔn)備。稅法上按照10年攤銷(xiāo)。第一年年末，該無(wú)形資產(chǎn)經(jīng)過(guò)測(cè)試沒(méi)有發(fā)生減值，則期末該無(wú)形資產(chǎn)的產(chǎn)生什么類(lèi)型的差異
bamboo老師
2022 04/29 18:30
期末該無(wú)形資產(chǎn)的產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債差異
84784964
2022 04/29 18:32
企業(yè)因計(jì)提產(chǎn)品保修費(fèi)用,確認(rèn)銷(xiāo)售費(fèi)用200萬(wàn)元,則預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)是多少啊
bamboo老師
2022 04/29 18:33
企業(yè)因計(jì)提產(chǎn)品保修費(fèi)用,確認(rèn)銷(xiāo)售費(fèi)用200萬(wàn)元,則預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)0
84784964
2022 04/29 18:34
老師你是我的神嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚嗚
bamboo老師
2022 04/29 18:35
是在學(xué)習(xí)遞延所得稅嗎
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