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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
現(xiàn)在開的發(fā)票直接出來(lái)免稅 也沒(méi)用稅額 分錄要怎么做呢
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借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2022 05/09 17:52
84784974 
2022 05/09 17:53
應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅這里 一點(diǎn)都不體現(xiàn)了嗎
郭老師 
2022 05/09 17:54
不需要體現(xiàn)的沒(méi)有稅額，沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
84784974
2022 05/09 17:56
好的? 4月份開錯(cuò)了一張金額? 沒(méi)有做廢? ，現(xiàn)在5月份是不是要開具一張紅字去沖銷啊?
84784974
2022 05/09 17:56
分錄要怎么做啊
郭老師
2022 05/09 17:59
哦，對(duì)的，是的，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
然后在做正確的借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
84784974
2022 05/09 18:07
4月份還是做正數(shù)的 5月份做負(fù)數(shù)的是嗎？
郭老師
2022 05/09 18:08
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784974
2022 05/09 18:09
是不是4月做：借：應(yīng)收賬款?
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，?
5月開具紅字發(fā)票 借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)? ?
84784974
2022 05/09 18:10
為什么要做負(fù)數(shù)，而不是做相反的分錄呢
郭老師
2022 05/09 18:11
好對(duì)的是的，因?yàn)檐浖鲑~收入它的發(fā)生額在貸方的意思啊，那你放發(fā)生了借發(fā)放的貸方負(fù)數(shù)就是啦，如果你放到借方的話，會(huì)影響你的科目余額表和利潤(rùn)表不一致，不相信的可以試一下的。
84784974
2022 05/09 18:14
好的，謝謝，講的很清楚
郭老師
2022 05/09 18:14
不用客氣
工作愉快
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