问题已解决
我開出去的發(fā)票! 就是我的銷項嘛 我應該繳納是100還是113的呢



你好,銷項稅是不含稅金額乘以稅率
2022 06/10 08:55

84785012 

2022 06/10 10:40
老師,你好!我想再問一下的就是,我公司收到一筆113萬的含稅價款項。我的發(fā)票金額是否應當開具100萬的貨款+13萬的稅合計等于113萬。 我放繳納13萬的稅!

小寶老師 

2022 06/10 10:42
是的,100是不含稅金額,稅額是13

84785012 

2022 06/10 10:43
那我公司收到的113萬,是包含了稅金13萬! 是這樣子嗎?

小寶老師 

2022 06/10 10:45
是的呀,發(fā)票上113,100是金額,13是稅額

84785012 

2022 06/10 10:46
也就是說我公司不需要單獨在繳納稅。因為對方已經付款了13萬的稅了嘛

小寶老師 

2022 06/10 10:48
這個兩碼事
應交增值稅=銷售稅-進項稅
你現在進項是13萬,銷售金額小于等于13就不用交稅,而不能說是對方已經付了13萬的稅

84785012 

2022 06/10 10:49
假如我沒有進項,我只有這一單銷項。我是否只需要繳納13萬!

小寶老師 

2022 06/10 10:52
是的,沒有進項的話交稅金額是你的銷項!
