问题已解决
我想問一下就是我們公司一名員工3月份工資沒發(fā),然后6月份這個(gè)月補(bǔ)發(fā),咋做賬,3月份咋做賬
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。六月份做發(fā)工資的分錄。三月份計(jì)提工資。
2022 06/21 09:27
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2022 06/21 09:31
啥意思,具體說一下
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2022 06/21 09:31
關(guān)鍵4月份已經(jīng)結(jié)賬了,3月份沒賬
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玲老師 
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2022 06/21 09:39
現(xiàn)在把沒有記得補(bǔ)記上就行。
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2022 06/21 10:01
那咋弄,6月份做一個(gè)賬就行補(bǔ)發(fā)工資
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2022 06/21 10:02
計(jì)提不成3月份沒賬
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玲老師 
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2022 06/21 10:05
就現(xiàn)在把計(jì)提和發(fā)工資的分錄一起做就行了。
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2022 06/21 10:06
咋做呀,分錄咋寫,咋做,都在6月份做賬嗎
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玲老師 
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2022 06/21 10:15
你好 是
你好同學(xué):
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
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