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問題已解決
老師，我想問下子公司注銷，子公司的未分配利潤(rùn)是母公司的投資收益，實(shí)收資本母公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資要沖回嗎，分錄怎么做呀
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您好，是需要紅字沖回，借資產(chǎn)科目，貸長(zhǎng)期股權(quán)投資，投資收益等
2022 07/04 12:18
84784971 
2022 07/04 12:20
借應(yīng)收股利
? 貸投資收益
借銀行存貨
?貸長(zhǎng)期股權(quán)投資
? ? ?應(yīng)收股利嗎
84784971
2022 07/04 12:22
那子公司實(shí)收資本也要沖回嗎借實(shí)收資本
貸銀行存款嗎
小林老師 
2022 07/04 12:24
您好，子公司注銷，所有科目清零
84784971
2022 07/04 12:26
那分錄怎么做呢，以前年度盈利，今年虧損，那虧損這個(gè)怎么做呢
84784971
2022 07/04 12:26
分錄怎么做呢
84784971
2022 07/04 12:29
可以盈利和虧損可以沖減嗎分錄
小林老師
2022 07/04 12:34
您好，虧損減少未分配利潤(rùn)，正常做賬，期末就結(jié)轉(zhuǎn)了
84784971
2022 07/04 12:38
好的，謝謝
84784971
2022 07/04 12:40
其他帳都平了，就是銀行帳和未分配利有差額，這個(gè)差額計(jì)什么科目呢
小林老師
2022 07/04 18:10
您好，差額是什么原因?qū)е拢?/div>
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