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問(wèn)題已解決
老師你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)所得稅匯算清繳補(bǔ)交所得稅的會(huì)計(jì)分錄是不是，借：利潤(rùn)分配?未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 交了之后，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款，4月匯算的，導(dǎo)致4月起財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)不等于負(fù)債加所有者權(quán)益，這個(gè)怎么調(diào)？
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你好，可以修改你的期初未分配利潤(rùn)和應(yīng)交稅費(fèi)，也可以忽略這個(gè)差異。
2022 07/04 18:53
84784988 
2022 07/04 19:00
忽略這個(gè)差異的話報(bào)表不平直接申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表嗎
郭老師 
2022 07/04 19:00
你的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表左右不平衡？
郭老師
2022 07/04 19:01
你看一下你的衛(wèi)生未分配利潤(rùn)減少了嗎？
84784988
2022 07/04 19:06
我的未分配利潤(rùn)增多了補(bǔ)交企業(yè)所得稅的那部分金額
郭老師
2022 07/04 19:08
應(yīng)該是減少才對(duì)
之前是100，然后你計(jì)提的是20，應(yīng)該他現(xiàn)在的余額是80才對(duì)。
84784988
2022 07/04 19:17
就是減少了，是我記錯(cuò)了
郭老師
2022 07/04 19:17
你看一下你的銀行存款減少了嗎？如果銀行存款減少了的話，左右兩邊都減少，應(yīng)該是對(duì)的。
84784988
2022 07/05 10:43
我今天看了資產(chǎn)負(fù)債表兩邊平了的，現(xiàn)在是利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系不對(duì)了，未分配利潤(rùn)期末數(shù)不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)+未分配利潤(rùn)的期初數(shù)了，剛好相差匯算清繳的那個(gè)數(shù)
郭老師
2022 07/05 10:46
對(duì)的是的，就是有影響的。
郭老師
2022 07/05 10:46
沒(méi)關(guān)系，就是不一致的，可以忽略的。
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