00:10:00
問題已解決
老師好，去年已經(jīng)認證的進項稅額，這個月轉出了，會計科目怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，當時發(fā)票是怎么做的，什么原因需要轉出？
2022 07/07 09:37
84784999 
2022 07/07 09:38
稅務所說不能抵扣，當時是借：庫存商品 進項稅額 貸 銀行
郭老師 
2022 07/07 09:40
借預付賬款
貸庫存商品
應交稅費應交增值稅進項轉出，如果發(fā)票不合格做這個
庫存商品如果已經(jīng)結轉了主營業(yè)務成本的，借庫存商品貸利潤分配，未分配利潤，這個企業(yè)所得稅也不允許抵扣的。
84784999
2022 07/07 09:43
做到以前年度損益調(diào)整該怎么做
郭老師
2022 07/07 09:44
借預付賬款
貸以前年度損益調(diào)整
應交稅費，應交增值稅進項轉出
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
84784999
2022 07/07 09:46
老師，請問和預付賬款什么關系，為什么要做預付賬款
郭老師
2022 07/07 09:47
借銀行存款，你這個錢能退回來嗎？
郭老師
2022 07/07 09:47
如果借銀行存款的話，你的銀行能一致嗎？
84784999
2022 07/07 09:48
不退回來的，和銀行無關和應付或者預付也無關
郭老師
2022 07/07 09:50
然后你再做一個借營業(yè)外支出貸預付賬款就可以。
郭老師
2022 07/07 09:50
這個營業(yè)外支出也別在今年抵扣，明年匯算清繳的時候調(diào)燈。
閱讀 105
描述你的問題，直接向老師提問
186
意見反饋
