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實(shí)務(wù)
问题已解决
你好,老師,我們公司是采用訂單法帶BOM領(lǐng)料但因?yàn)榍捌陬I(lǐng)料操作沒有按產(chǎn)品歸集,,導(dǎo)致產(chǎn)品領(lǐng)料出現(xiàn)多領(lǐng)少領(lǐng)漏領(lǐng),現(xiàn)在對(duì)那種少領(lǐng)料的產(chǎn)品進(jìn)行了補(bǔ)領(lǐng)料,補(bǔ)領(lǐng)料前沒有庫(kù)存,就做了一筆虛的原材料入庫(kù)進(jìn)去,現(xiàn)在這筆虛的入庫(kù)怎么做分錄呢?
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你好,你先進(jìn)入待處理財(cái)產(chǎn)損益科目
如果:是你材料少
借:待處理財(cái)產(chǎn)損益
貸原材料
如果多了,
借:原材料
貸 待處理材料損益
然后做個(gè)審批處理
這些多或少的處理結(jié)果,一般都是由管理不善造成的。沖管理費(fèi)用
借:待處理財(cái)科損益 貸管理費(fèi)用
或者 是管理費(fèi)用 待處理財(cái)產(chǎn)損益
根據(jù)以上多或者少的分錄沖待處理財(cái)科損益就可以
2022 10/13 22:15
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2022 10/13 22:37
金額很大哦,有100多萬,是一個(gè)月一個(gè)車間所有的,是補(bǔ)虛擬的系統(tǒng)入庫(kù),借:原材料,貸待處理財(cái)產(chǎn)損益,再借管理費(fèi)用,貸待處理財(cái)產(chǎn)損益?這樣做合適嗎?
潘潘老師 
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2022 10/13 22:59
如果查到原因了,不一定都沖管理費(fèi)用啊,你得先處理 盈虧,查到的再來調(diào)賬,查不到也是必須這樣處理。因?yàn)檫@是管理上的損失。
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