问题已解决
老師我問一個實(shí)操的問題。就是如果我是個蔬菜配送公司,我現(xiàn)在向農(nóng)民采購蔬菜,可是一般農(nóng)民都不會給你開票他完全不懂這些,我沒有進(jìn)項(xiàng)票怎么辦
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同學(xué)你好,這種情況的話,可以讓農(nóng)民寫個收到條,做進(jìn)項(xiàng)票處理。
2022 10/13 22:08
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2022 10/13 22:14
收到條是什么意思?就是比如說我向農(nóng)民張三買10000元的蔬菜,支付了這10000元的價款,他手寫個已收到10000元簽個字給我,我拿著這張紙去做賬10000×9%=900元,這個900就是進(jìn)項(xiàng)稅額是嗎
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王雁鳴老師 
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2022 10/13 22:19
同學(xué)你好,不是的,是寫個收到條,比如,XXX蔬菜,XXX公斤,XXX元,XXX蔬菜,XXX公斤,XXX元。合計金額10000元。拿這個條入成本,不能抵扣增值稅的,本來批發(fā)零售的蔬菜是免增值稅的,就不用再抵扣了。如果貴公司需要抵扣增值稅的話,需要讓農(nóng)民到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局代開發(fā)票,或者貴公司在稅務(wù)局申請收購發(fā)票,來開收購發(fā)票后,再抵扣增值稅的。
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2022 10/13 22:33
我現(xiàn)在有三種情況,麻煩老師辛苦老師解答一下~
第一種:我司是一個蔬菜零售公司,因?yàn)槊庠鲋刀悾灾恍枰黄髽I(yè)所得稅就行了對不對?
第二種:我司是一個蔬菜配送公司,對方要求我們給他開票,可是我司自己都沒有進(jìn)項(xiàng)票,如何處理呢?
第三種:我司是一個水果加工廠,是一般納稅人,增值稅13%,從農(nóng)民那兒購買水果沒有進(jìn)項(xiàng)票,怎么處理?
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王雁鳴老師 
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2022 10/13 22:38
同學(xué)你好,第一種:公司是一個蔬菜零售公司,因?yàn)槊庠鲋刀?,所以只需要交企業(yè)所得稅就行了,對的。
第二種:公司是一個蔬菜配送公司,對方要求開票,可是自己都沒有進(jìn)項(xiàng)票,可以與對方協(xié)商開免稅發(fā)票?;蛘唛_專用發(fā)票,就要求對方加稅款。
第三種:公司是一個水果加工廠,是一般納稅人,增值稅13%,從農(nóng)民那兒購買水果沒有進(jìn)項(xiàng)票,需要讓農(nóng)民到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局代開發(fā)票,來抵扣增值稅。或者貴公司在稅務(wù)局申請收購發(fā)票,來開收購發(fā)票后,再抵扣增值稅的。
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