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預(yù)繳的萬分之2的水利，在施工地，季度申報水利時，是不是不夠的水利還得補繳
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學(xué)員您好! 是的沒錯， 一般是這樣的，這個各地不一樣，建議請到當(dāng)?shù)毓倬W(wǎng) 查詢或您可與專管員聯(lián)系確認(rèn)
2022 10/16 22:48
84784985 
2022 10/16 22:51
好的，進項增值稅跟銷項一直，需要進行其他賬務(wù)處理嗎
易 老師 
2022 10/16 23:00
進項大于銷項時形成留抵不需賬務(wù)處理，當(dāng)銷項大于進項時要計提1、計提時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
2、下月交納時：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ：
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
貸：銀行存款
4、月末結(jié)轉(zhuǎn)：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
84784985
2022 10/16 23:01
那進項大于銷項時候了
易 老師
2022 10/16 23:10
同學(xué)您好，這種情況不需要的,不需要進行單獨的賬務(wù)處理的
84784985
2022 10/16 23:15
稅款需要處理的，上面都寫全了是吧
易 老師
2022 10/16 23:16
學(xué)員您好，是的，對的
84784985
2022 10/16 23:17
謝謝老師，疫情被封的難受，打擾老師了，早點休息，晚安
易 老師
2022 10/17 10:08
有空給5星好評。謝謝!(在我的提問界面-結(jié)束提問并評價)。
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