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實(shí)務(wù)
問題已解決
外購的酒類發(fā)票給抵扣了,怎么處理?
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同學(xué)您好,做進(jìn)項轉(zhuǎn)出就好了
2022 11/08 14:37
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2022 11/08 14:40
這是我之前給抵扣時的做的,現(xiàn)在轉(zhuǎn)出的賬務(wù)如何處理?以及怎么進(jìn)行申報表填寫?
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/08 14:42
你好,一般月末不需要同時轉(zhuǎn)進(jìn)銷項的,如果有貸方余額,借:原材料等科目,貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項轉(zhuǎn)出)
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅金-未交增值稅
錯:應(yīng)交稅金-未交增值稅,貸:銀行存款
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2022 11/08 14:44
不明白您寫的這個 您就說我這個分錄怎么做 以及怎么申報就行了
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/08 14:45
借:管理費(fèi)用招待費(fèi)等科目,貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項轉(zhuǎn)出)
在增值稅申報表附表二“進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出”填報的是本期(即當(dāng)月所認(rèn)證)進(jìn)項稅額中需要轉(zhuǎn)出的部分即可。
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2022 11/08 14:46
我這個跨年了抵扣了 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)抵扣錯誤了 也可以在這個月進(jìn)行進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是吧
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/08 14:47
是的沒錯, 是這樣的
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