问题已解决
老師這道題怎么寫,詳細(xì)一點(diǎn)
FAILED
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你好同學(xué),下午回復(fù)您
2022 12/05 10:46
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小默老師 
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2022 12/05 19:28
1借,原材料20
應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額2.6
貸,銀行存款22.6
2
借,銀行存款113
貸,主營業(yè)務(wù)收入100
應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅銷項(xiàng)13
3借,營業(yè)外支出9.3
貸庫存商品8
應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅銷項(xiàng)10*0.13=1.3
4.借,銀行存款1.03
貸,固定資產(chǎn)清理1
應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~簡(jiǎn)易計(jì)稅0.03
借,應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~簡(jiǎn)易計(jì)稅0.01
貸,營業(yè)外收入0.01
5借:待處理財(cái)產(chǎn)損溢1
???????貸:庫存商品1
借:管理費(fèi)用1.13
???????貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢1
??????????????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?0.13
本月應(yīng)交增值稅=13-2.6+1.3+0.13=11.83
借,應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)11.83
貸,應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅11.83
應(yīng)交增值稅共=11.83+0.02=11.85
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