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好的 麻煩老師啦? ? ???

怕你著急，先發(fā)一部分分錄，你先參考，我繼續(xù)做報表： 1.?購人原材料一批并取得增值稅專用發(fā)票，價款3000000元，增值稅進項稅額390 000元，全部以銀行存款支付，材料驗收入庫。 借：原材料 3000000 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）390000 貸：銀行存款 3390000 2.?購人管理用小轎車一輛，增值稅專用發(fā)票上注明買價390000元，增值稅50700元，以銀行存款支付。 借：固定資產 390000 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）50700 貸：銀行存款 440700 3.?出售一項交易性金融資產，售價230000元，該交易性金融資產的賬面余額為200 000元（無公允價值變動記錄），款項存入銀行。 借：銀行存款 230000 ???貸：交易性金融資產 200000 ???????投資收益 30000 4.?外購生產用設備一臺，取得增值稅專用發(fā)票，價款2000000元，增值稅260000元，均以銀行存款支付。 借：固定資產 2000000 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）260000 ? 貸：銀行存款 2260000 5.?以銀行存款支付職工工資342000元。 借：應付職工薪酬 342000 ???貸：銀行存款 ?342000 6.?分配支付的職工工資，其中生產人員342000元，車間管理人員136800元，行政管理人員114 000元，在建工程人員91 200元。 借：生產成本 342000 制造費用 136800 管理費用 114000 在建工程 91200 貸：應付職工薪酬 684000 ? 7.?計算應由在建工程負擔的長期借款利息110000元（分期付息）。 借：在建工程 110000 ???貸：應付利息 110000 8.?基本生產車間報廢一臺設備，原價28000元，已提折舊16000元，清理費用1 000元，殘值收入2400元，已用銀行存款收支，不考慮增值稅等相關稅費。 借：固定資產清理 12000 ????累計折舊 16000 ???貸：固定資產 28000 借：固定資產清理 1000 ???????貸：銀行存款 1000 借：銀行存款 2400 ??貸：固定資產清理 2400 借：營業(yè)外支出 10600 ???貸：固定資產清理 10600 9.?從銀行借人5年期借款50000元，借款存入銀行。 借：銀行存款 50000 ??貸：長期結款 50000 10.銷售產品一批，售價4800000元，增值稅624000元，銷售成本3620000元，款項已存入銀行。 借：銀行存款 5424000 ????貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）624000 ????????主營業(yè)收入 4800000 ? 借：主營業(yè)務成本 3620000 ??貸：庫存商品 3620000 11.購人B公司發(fā)行的普通股，作為其他權益工具投資，價款1200000元，手續(xù)費18 000元，以銀行存款支付。 借:其他權益工具投資-成本 1218000 ??貸：銀行存款 1218000 12.?計提基本生產車間固定資產折舊200 000元，假設與稅法無差異。 借：生產成本 200000 ???貸：累計折舊 200000 13.?銷售材料一批，銷售價款為3800000元，增值稅494000元，款項尚未收到。該批材料的實際成本為2000 000元。 借：應收賬款 4294000 ??貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）494000 ??????主營業(yè)收入 3800000 借：主營業(yè)務成本 2000000 ??貸：庫存商品 2000000 ?? 14.?計提本月城市維護建設稅29211元，教育費附加12519元。 借:稅金及附加 41730 貸:應交稅費-應交城市維護建設稅??29211 應交稅費-應交教育費附加 12519 ? 15.?其他權益工具投資的公允價值上升3000元。 借：其他權益工具投資-公允價值變動 3000 ???貸：其他綜合收益 3000 16.?以銀行存款支付違反稅收規(guī)定的罰款20 000元，非公益性捐贈支出100 000元。 借：營業(yè)外支出-罰款 20000 ????營業(yè)外支出-捐贈 100000 ??貸：銀行存款 120000 ? ? 17.?計提應計入當期損益的長期借款利息50000元（分期付息）。 借：財務費用 50000 ??貸：應付利息 50000 18.?歸還短期借款本金200 000元及利息25 000元。 借：短期借款 200000 ????應付利息 25000 ??貸：銀行存款 225000 ? 19.?攤銷無形資產60 000元，假設與稅法無差異。 借：管理費用 60000 ??貸：累計攤銷 60000 20.?收到應收賬款1 200 000元，款項存入銀行。 借：銀行存款 1200000 ??貸：應收賬款 1200000 ? 21.計提本年壞賬準備6000元。 借：信用減值損失 6000 ??貸：壞賬準備 6000 22用銀行存款支付廣告費100000元，其他管理費用650 000元，假設不考慮相關稅費。 借：管理費用-其他 650000 銷售費用 100000 貸：銀行存款 750000 23.用銀行存款交納增值稅417300元、城市維護建設稅29211元、教育費附加12 519元。 借：應交稅費-未交增值稅 417300 應交稅費-城建稅29211? 應交稅費-附加稅12519 ???貸：銀行存款 459030 24.償還長期借款本金1000000元，償還上年所欠貨款39000元。 借：長期借款 1000000 ????應付賬款 ??39000 ??貸：銀行存款 1039000 24.?收到上年購進的原材料170000元。 借：原材料 170000 貸：在途物資 170000 26.結轉完工的在建工程成本2201 200元。 借：固定資產 2201200 ??貸：在建工程 2201200 27.結轉本年制造費用。 借：生產成本 136800 ??貸：制造費用 136800 28.結轉本年生產成本。 借：庫存商品 678800 ??貸：生產成本 342000+200000+136800=678800