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實(shí)務(wù)
问题已解决
已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 老師請(qǐng)問結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)的分錄是怎么來的,謝謝
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你好,你第一個(gè)分錄不對(duì),第一個(gè)分錄進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的,不是這么做的,什么原因需要轉(zhuǎn)出?第二個(gè)分錄是結(jié)轉(zhuǎn)的,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出未發(fā)生額
比如你有100進(jìn)項(xiàng),轉(zhuǎn)出了第二個(gè)分錄的金額,就是填寫100。
2022 12/27 19:48
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郭老師 
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2022 12/27 19:49
做了這個(gè)分錄之后,你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就沒有余額了。
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2022 12/27 20:17
我們土地交易費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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2022 12/27 20:18
購(gòu)?fù)恋?,現(xiàn)要退地,所以要轉(zhuǎn)出
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郭老師 
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2022 12/27 20:23
那當(dāng)時(shí)的分路你怎么做的?借無形資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行嗎?
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郭老師 
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2022 12/27 20:24
如果是的話,借銀行房款,貸無形資產(chǎn),應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,這個(gè)才是。
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2022 12/27 20:32
借無形資產(chǎn),應(yīng)交稅費(fèi)~待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅,貸銀行存款? ? 抵扣后? 借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅? 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
FAILED
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郭老師 
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2022 12/27 20:34
借銀行(zhòng)n貸無形資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,
這個(gè)是。
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2022 12/27 20:52
收到款了做反向分錄是嗎老師,那土地款我以前有攤銷,又怎么做呢
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郭老師 
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2022 12/27 20:54
是的
全部都紅沖了
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2022 12/27 21:15
完整分錄??
借 銀行存款
? ?貸 應(yīng)交稅費(fèi) ~進(jìn)稅額轉(zhuǎn)出
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)
借? 應(yīng)交稅費(fèi) ~進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
? 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)直接做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎?
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2022 12/27 21:23
再看一遍吧
借銀行(zhòng)n貸無形資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
你的無形資產(chǎn)呢
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