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企業(yè)所得稅季度申報填寫的數(shù)據(jù)是本期數(shù)據(jù)，而不是本年累計數(shù)據(jù)。企業(yè)所得稅季度申報的數(shù)據(jù)反映的是當季度的納稅義務(wù)。因此，企業(yè)在申報季度所得稅時，應(yīng)當填寫本期內(nèi)產(chǎn)生的各項納稅義務(wù)，而不是本年度累計的納稅義務(wù)。一般來說，本期發(fā)生的應(yīng)納稅所得額計算公式為：本期應(yīng)納稅所得額=本期業(yè)務(wù)收入-本期業(yè)務(wù)支出-本期扣除項目累計金額-本期營業(yè)外收入及支出累計金額。本期應(yīng)納稅所得額確定后，在申報時，應(yīng)按本期應(yīng)納稅所得額的實際情況，填寫本期的納稅義務(wù)。 拓展知識：企業(yè)在申報企業(yè)所得稅時，還需要提交一些資料，以便稅務(wù)機關(guān)核實企業(yè)報送的有關(guān)數(shù)據(jù)。這些資料包括：財務(wù)會計賬簿，各項結(jié)轉(zhuǎn)憑證，本期各項收入、支出匯總表等有關(guān)記賬憑證。此外，企業(yè)還需提供財務(wù)報表、納稅申報表和有關(guān)重要會計憑證。