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在銀行開存入承兌保證金,保證金戶里的資金涉及現金流量表嗎?
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是的,在銀行開存入承兌保證金會影響現金流量表。現金流量表是企業(yè)完整的金融報表,能夠清楚地反映出企業(yè)的現金收支情況和現金流動狀況。當企業(yè)承兌保證金入賬時,現金流量表會顯示出現金的增加,同時由于企業(yè)付出的保證金,所以現金流量表還會有存在支出一欄,對應的是付出保證金的金額。 此外,由于保證金賬戶是企業(yè)資金的一種支出方式,如果企業(yè)使用保證金償付了某項義務,那么會在現金流量表上顯示出一筆支出,以及相應的款項從保證金賬戶中出賬。因此,在銀行開存入承兌保證金會 直接影響到現金流量表的增減情況。
拓展知識:在銀行開存入承兌保證金可以幫助企業(yè)提高信用度,且保證金可以有效地降低企業(yè)由于商業(yè)活動所擔負的風險、并降低貸款成本,有利于企業(yè)內部資本管理,節(jié)約資金成本。
2023 01/26 11:17
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