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老師科目余額表上本年利潤加上未分配利潤等于資產負債表未分配利潤期末余額嗎？算不對呢
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同學你好
資產負債表中的未分配利潤，等于科目余額中本年利潤和利潤分配期末余額之和
2023 02/20 14:07
84784962 
2023 02/20 14:09
之前都是這樣算的對，現在算差異幾萬對不上呢
樸老師 
2023 02/20 14:17
同學你好
你做了跨年調整了所以對不上
84784962
2023 02/20 14:22
以前年度損益調整只有一萬多點呢剪掉了也對不上，其余就是還有個上交利潤
84784962
2023 02/20 14:22
還是對不上
84784962
2023 02/20 14:27
還有一個是退稅的以前年度損益調整，科目走的是應交所得稅啊沒有未
樸老師
2023 02/20 14:34
同學你好
這個是跨年調整的
84784962
2023 02/20 14:39
對啊，然后呢？
樸老師
2023 02/20 14:46
同學你好
所以采用以前年度損益調整
84784962
2023 02/20 14:47
什么意思可以一次性說完嗎？
樸老師
2023 02/20 14:51
就因為是跨年涉及損益的業(yè)務所以采用以前年度損益調整
84784962
2023 02/20 14:53
我要問的是怎么把這個數據對出來哦，不是要知道是這個，是這個影響的之一我也知道的呢
樸老師
2023 02/20 14:57
同學你好
這個是按照發(fā)票核對明細
84784962
2023 02/20 15:02
這個科目怎么會按照發(fā)票核對呢，
樸老師
2023 02/20 15:07
同學你好
你做跨年調整不就是因為發(fā)票嗎
84784962
2023 02/20 15:09
是有退所得稅走的以前年度損益調整科目的，你說的做跨年調整就是發(fā)票請您說完整點業(yè)務哦！
樸老師
2023 02/20 15:16
同學你好
退所得稅的你根據退的銀行明細來就可以了
這個是涉及損益的
因為要先計提
所以要做跨年調整的
84784962
2023 02/20 15:25
哎，明細賬我對了啊，金額也不對應，這個以前年度損益調整沒有經過未分配利潤入賬的，也對不上
樸老師
2023 02/20 15:32
同學你好
你先做了以前年度損益調整
然后轉到利潤分配未分配利潤
84784962
2023 02/20 15:33
哦，我再研究下
樸老師
2023 02/20 15:40
同學你好
以前年度損益調整是過渡科目
最后要轉到利潤分配未分配利潤的
如果是小企業(yè)會計準則那就是直接用利潤分配未分配利潤來調整
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