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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師您 好，我們收到供應(yīng)商開過來的發(fā)票，當(dāng)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，全都先入賬，入賬的分錄為：借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，但是認(rèn)證發(fā)票時(shí)，我只是認(rèn)證部分，這時(shí)我會(huì)手工做一筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，每個(gè)月做賬的模式都是這樣，現(xiàn)在出報(bào)表時(shí)，出現(xiàn)一種結(jié)果，就是應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目出現(xiàn)貸方金額，好奇怪哦
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沒問題，這都是正常的。
2023 03/09 18:06
84784961 
2023 03/09 18:07
說錯(cuò)了，是出現(xiàn)借方金額
東老師 
2023 03/09 18:08
是的，待認(rèn)證就是出現(xiàn)在借方的
84784961
2023 03/09 18:08
因?yàn)槲蚁热胭~，我的進(jìn)項(xiàng)會(huì)大于銷項(xiàng)，所以就出會(huì)出借方金額，
東老師
2023 03/09 18:08
是的，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額是正常的。
84784961
2023 03/09 18:09
但是我這樣出報(bào)表，應(yīng)交稅費(fèi)借方金額，我是填個(gè) 負(fù)數(shù)金額進(jìn)去嗎，這樣的話，人家來看我們的報(bào)表會(huì)覺得好奇怪，為啥會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)金額，然后我們還得去解釋一通，比如國(guó)稅局的，會(huì)不會(huì)問呀
東老師
2023 03/09 18:10
不會(huì)，負(fù)數(shù)就代表有留底稅額的
84784961
2023 03/09 18:13
好的
，明白了
84784961
2023 03/09 18:15
我和我的領(lǐng)導(dǎo)解釋了，她的意思是，報(bào)表取數(shù)時(shí)，把留底的減除掉，這樣可不可以，
東老師
2023 03/09 18:17
不可以，你扣除了， 報(bào)表不就不同了嗎
84784961
2023 03/09 18:19
是的，我也是這樣說的，扣除這部分，那和這個(gè)待認(rèn)證相關(guān)的科目，同步剔除，那這樣和系統(tǒng)的賬，又對(duì)不上了
東老師
2023 03/09 18:23
對(duì)，出現(xiàn)負(fù)數(shù)是正常的，你要是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額就不會(huì)是負(fù)數(shù)的。
84784961
2023 03/09 18:26
好的，感謝老師
東老師
2023 03/09 18:26
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，謝謝您
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