免費(fèi)問答

是非盈利的，民辦非企業(yè)

1、計提時： 借：管理費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用等費(fèi)用科目 ?貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(單位承擔(dān)部分) 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(單位承擔(dān)部分) 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(單位承擔(dān)部分) 應(yīng)付職工薪酬——生育保險(單位承擔(dān)部分) 應(yīng)付職工薪酬——工傷保險(單位承擔(dān)部分) 應(yīng)付職工薪酬——其他保險(單位承擔(dān)部分) ?2、分配個人承擔(dān)部分： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(個人) 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(個人) 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(個人) 應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅 3、實際支付時： ?借：應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(個人) 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(個人) 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(個人) 應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅 貸：銀行存款等 借：應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(單位) 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(單位) 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(單位) 應(yīng)付職工薪酬——生育保險(單位) 應(yīng)付職工薪酬——工傷保險(單位) 應(yīng)付職工薪酬——其他保險(單位) 貸：銀行存款等

你好，計入業(yè)務(wù)活動費(fèi)用。其他的科目都一樣。

沒有營業(yè)費(fèi)用

是的，沒有營業(yè)費(fèi)用。成本費(fèi)用類科目。同學(xué)修改一下就可以。其他的都是一樣的。

老師要是這樣做的話，計提單位社保，借管理費(fèi)用，貸，應(yīng)付工資 -單位社保資 計提員工社保，借，應(yīng)付工資-員工社保，這樣有差額 沒事嗎？

哪里有差額？沒有差額的，員工社保與應(yīng)付職工薪酬-工資的差額就是我們要發(fā)的實際工資。

都是計入應(yīng)付工資那里，員工工資，單位申報，工資都是

那是從工資里扣。不是都計入工資里。是應(yīng)付職工薪酬，不是應(yīng)付工資。

1、計提時： 借：管理費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用等費(fèi)用科目 ?貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(單位承擔(dān)部分) ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(單位承擔(dān)部分) ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(單位承擔(dān)部分) ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——生育保險(單位承擔(dān)部分) ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——工傷保險(單位承擔(dān)部分) ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——其他保險(單位承擔(dān)部分) ?2、分配個人承擔(dān)部分： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(個人) ? ? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(個人) ? ? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(個人) ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅 3、實際支付時： ?借：應(yīng)付職工薪酬——工資 ? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(個人) ? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(個人) ? ? ? ?應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(個人) ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅 ? ? ? ?貸：銀行存款等 借：應(yīng)付職工薪酬——養(yǎng)老保險(單位) ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)療保險(單位) ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——失業(yè)保險(單位) ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——生育保險(單位) ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——工傷保險(單位) ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬——其他保險(單位) ? ? ?貸：銀行存款等