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當(dāng)年自查補(bǔ)正的的增值稅和所得稅分錄怎么寫？需要先計(jì)提嗎？
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你好，這個(gè)是當(dāng)期的嗎？還是以前年度的
2023 04/04 16:43
84785045 
2023 04/04 16:44
是去年的一筆自查補(bǔ)正分錄導(dǎo)致今年季度應(yīng)交稅費(fèi)為負(fù)了，目前想要紅沖更正可以嗎？
84785045
2023 04/04 16:45
那筆自查補(bǔ)正是去年當(dāng)期就已經(jīng)錄入的
東老師 
2023 04/04 16:46
你好，沒有問題，是可以更正的。
84785045
2023 04/04 16:47
這個(gè)自查補(bǔ)正正確的分錄應(yīng)該是怎么寫呢？
84785045
2023 04/04 16:47
這個(gè)自查補(bǔ)正正確的分錄應(yīng)該是怎么寫呢？
東老師
2023 04/04 16:48
1、計(jì)提
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅自查調(diào)整
2、查補(bǔ)轉(zhuǎn)出
借:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅自查調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
3、補(bǔ)交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
貸:銀行存款
84785045
2023 04/04 17:05
老師，我們這個(gè)屬于勞務(wù)公司差額扣除，查補(bǔ)出來多的扣除金額沖減主營業(yè)務(wù)成本之后多出來應(yīng)交的增值稅附加所得稅在計(jì)提時(shí)應(yīng)該怎么寫呢
東老師
2023 04/04 17:08
這種情況不確定，勞務(wù)公司差額征稅的真沒做過
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