免費(fèi)問答

我接手這個(gè)公司有兩三年了，退稅啥的我都會(huì)，但是現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題是1.比如合同簽訂的不含海運(yùn)費(fèi)，報(bào)關(guān)fob，這個(gè)收匯和報(bào)關(guān)金額一致沒啥問題，但是另一個(gè)情況2.有的合同簽訂是貨值加海運(yùn)費(fèi)，然后收客戶錢收了100（包含貨值80?20海運(yùn)費(fèi)）（我做賬借:銀行存款 100 貸:應(yīng)收賬款100），可是報(bào)關(guān)員報(bào)關(guān)了fob ，貨值80，那我做收入是依據(jù)關(guān)單，（借應(yīng)收賬款80貸主營業(yè)務(wù)收入80）， 然后貨代開了海運(yùn)費(fèi)假如10，我（借:銷售費(fèi)用10貸應(yīng)付賬款-貨代10 ），綜上，這個(gè)應(yīng)收賬款的貸方始終有一個(gè)余額20，怎么處理呢。