00:10:00
問題已解決
問題1生產企業(yè)如果在4月有一次出口 確認收入，因進賬不夠，5月沒申報退稅，想在6月申報退稅，同時5月還有一比出口確認收入 也在6月申報退稅，那申報退稅的時候所屬期填寫哪個？ 問題2 如果想用當月一號的匯率作為記賬的根據 收到款和確認收入和運費都是按本月一號的匯率么？那有同一筆外貿業(yè)務跨月付給國外的電匯手續(xù)費也是確認收入的一號的匯率么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！老師正在看題目
2023 05/28 16:24
丁小丁老師 
2023 05/28 16:35
您好！所屬期看增值稅的所屬期，保持一致
收款按收款時的匯率，月末進行匯兌損益的確認，收入是按照出口當期1號匯率來確認
電匯手續(xù)費按當天匯率來確定
84785040 
2023 05/28 16:44
老師 收款和財務費用都是按即期當天的匯率 而確認收入是按當月一號的匯率？不得都統(tǒng)一么？要不按即期要不按當月1號的？這怎么還不同呢？
丁小丁老師
2023 05/28 16:50
您好！是確認應收賬款時按一號的匯率，實際回款時按回款當天匯率，要確認匯兌損益的
84785040
2023 05/28 17:14
老師 就是報關單上的總價款 保費 和運費都是按當月一號的匯率對吧？就是報關單和形式發(fā)票的所有金額都是按當月1號的匯率，然后收款和財務費用按當天即期的 對吧
丁小丁老師
2023 05/28 17:22
您好！是的，是這么理解的哦
84785040
2023 05/28 17:29
我知道生產企業(yè)所屬期是按增值稅確認收入的所屬期 ，那如果5月增值稅申報一次外貿收入，但是5月沒申報對應收入的退稅 ，6月增值稅申報另一次外貿收入6月份退5月和6月的外貿免抵退稅 所屬期是哪個月？ （說白了意思就是6月退5月確認收入和6月確認收入的稅，收入對應的所屬期是2個月 ，那申報退稅時所屬期選5月還是6月？）
84785040
2023 05/28 17:31
我知道生產企業(yè)所屬期是按增值稅確認收入的所屬期 ，那如果5月增值稅申報一次外貿收入，但是5月沒申報對應收入的退稅 ，6月增值稅申報另一次外貿收入，6月份退免抵退稅5月和6月的外貿一起2個月退免抵退稅 ，所屬期是哪個月？ （說白了意思就是6月退5月確認收入和6月確認收入的稅，收入對應的所屬期是2個月 ，那申報退稅時所屬期選5月還是6月？）
丁小丁老師
2023 05/28 18:28
您好！選擇各自的所屬期，最后關聯(lián)的是兩個月的增值稅申報表
閱讀 314
描述你的問題，直接向老師提問
286
意見反饋
