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請問，280稅盤維護費全額抵減應納稅額，抵減時，借 應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 貸 管理費用280，是不是還要做一筆，借應交稅費-未交增值稅280 ,貸 應交稅費-應交增值稅-減免稅額，但沒有第二步，未交增值稅≠應納稅額哦， 那轉出未交增值稅要不要，銷項-280，無進項
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是的
借應交稅費應交增值稅轉出，未交增值稅，
貸應交稅費未交增值稅，
結轉的，這個是沒有扣除280之前的。
2023 09/22 14:50
84784982 
2023 09/22 14:59
那應交稅費-未交增值稅≠應納稅額，也可以嗎
郭老師 
2023 09/22 15:00
是是的，是這么做的。
84784982
2023 09/22 15:26
那應交稅費-未交增值稅≠應納稅額，也可以嗎？但應交稅費-應交增值稅這個科目多了280哦，這樣可以嗎？應交稅費-應交增值稅這個科目多了280，年底要沖平嗎，還是說一直掛著余額
郭老師
2023 09/22 15:29
對的是的，可以不一致，你看一下我上面給你寫的那個，他沒有余額了，哪個還有余額掛著。
84784982
2023 09/22 15:33
借方有增值稅轉出，和未交增值稅2個科目嗎，沒看懂
郭老師
2023 09/22 15:37
結轉需要繳納的增值稅?280
84784982
2023 09/22 15:54
280放哪個科目？你的分錄是：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅A 應交稅費-未交增值稅 280 貸：應交稅費-未交增值稅 A%2b280？
郭老師
2023 09/22 15:56
同學，我給你舉個例子吧，銷項1000，進項是500減免280，借銀行存款
借應交稅費應交增值稅銷項1000
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅500，
應交稅費應交增值稅進項500，
借應交稅費未交增值稅280
貸應交稅費減免稅款280
還有問題嗎？還有哪一個有問題啊？
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