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問題已解決
請詳細幫我做一下這幾道題目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
2021年遞延所得稅資產(chǎn)：1200*2/10=240-1200/10=120*0.25=30 遞延所得稅負債600*0.25+60*0.25=165
所得稅費用=924+165-30=1059 借：遞延所得稅資產(chǎn)30 所得稅費用1059 貸：應交稅費924 遞延所得稅負債165
2023 10/13 14:42
84785018 
2023 10/13 14:54
2020年的怎么算
大明明老師 
2023 10/13 15:08
同學你好，不好意思 我糾正一下我上面的例題：
2020年應交所得稅=（2400+400+200）*0.25=750
2020年遞延所得稅資產(chǎn)：1200*2/10=240-1200/10=120*0.25=30 +60*0.25=45遞延所得稅負債600*0.25=150
2020年的所得稅費用750+150-45=855
借：遞延所得稅資產(chǎn)45 所得稅費用855 貸：應交稅費750 遞延所得稅負債150
2021年的遞延所得稅資產(chǎn)：（1200-240）*2/10-1200/10=72??
2021年的所得費費用：924-72=852? ??借：遞延所得稅資產(chǎn)72 所得稅費用? 852貸：應交稅費924?
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