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實(shí)務(wù)
问题已解决
請(qǐng)問(wèn)老師,我們有個(gè)客戶,月初根據(jù)他的要求給他開(kāi)具了專票,票已經(jīng)開(kāi)出來(lái)了,現(xiàn)在又說(shuō)要作廢,說(shuō)他們這個(gè)月還是小規(guī)模納稅人,下個(gè)月才升一般納稅人,這個(gè)票我是一定要給他作廢了,他這個(gè)月不入賬留著下個(gè)月再入賬不行么
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確認(rèn)客戶的要求:首先需要與客戶溝通,確認(rèn)他們確實(shí)希望作廢這張發(fā)票。確保沒(méi)有任何誤解或溝通錯(cuò)誤。
了解稅法規(guī)定:根據(jù)中國(guó)稅法規(guī)定,一般納稅人與小規(guī)模納稅人在稅務(wù)處理上存在差異。如果客戶在這個(gè)月成為一般納稅人,那么他們應(yīng)該能夠接收和使用專用發(fā)票。如果他們?cè)谶@個(gè)月不使用專用發(fā)票,可能會(huì)影響他們的稅務(wù)處理。
考慮風(fēng)險(xiǎn):如果客戶堅(jiān)持要求作廢發(fā)票,您需要謹(jǐn)慎處理。作廢發(fā)票可能會(huì)導(dǎo)致您或客戶面臨稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在作廢發(fā)票之前,請(qǐng)確保客戶了解可能存在的風(fēng)險(xiǎn),并簽署相應(yīng)的書(shū)面文件。
咨詢專業(yè)人士:如果您對(duì)客戶的請(qǐng)求有任何疑慮或不確定之處,建議咨詢專業(yè)的稅務(wù)顧問(wèn)或律師。他們可以幫助您評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并為您提供適當(dāng)?shù)慕ㄗh。
保留相關(guān)記錄:無(wú)論您選擇作廢該發(fā)票還是將其留到下個(gè)月處理,確保保留所有相關(guān)的溝通記錄和文件。這些記錄可以幫助您在將來(lái)的爭(zhēng)議中證明您的處理方式是合規(guī)的。
2023 10/31 11:11
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