问题已解决
一家商貿(mào)公司本月入庫,本月出庫,有一部分出庫沒有開發(fā)票,如何做賬務處理
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同學您好, 一般是都要開票的,沒有開票也要申報無票收入您好,借:應收賬款、銀行存款等,貸:主營業(yè)務收入,應交稅金-應交增值稅(銷項稅額)借:主營業(yè)務成本,貸:庫存商品
2023 12/05 19:41
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2023 12/05 19:43
出庫的原材料當月沒有開票,等到下月再開票,如何做賬?
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/05 19:47
同學您好,就是用上面的分錄的,下月開票不需記賬,這是權(quán)責發(fā)生制。發(fā)票附后面就行
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2023 12/05 19:49
未開票,如何做稅金呢
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/05 19:51
同學您好,你好一般納稅人可以在無票收入欄里直接填,以后開票填負數(shù)申報即可。
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2023 12/05 20:59
老師,可以不確認收入,不申報嗎?
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/05 21:05
同學您好,你好, 是不可以的,要依法納稅,不申報會有風險
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2023 12/05 21:25
老師,我重新再問下。商貿(mào)公司當月出庫商品,當月未開票,打算下個月再開票,當月的賬如何做?增值稅如何申報?
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/05 21:30
同學您好,借:應收賬款、銀行存款等,貸:主營業(yè)務收入,應交稅金-應交增值稅(銷項稅額)借:主營業(yè)務成本,貸:庫存商品
一般納稅人可以在無票收入欄里直接填,以后開票填負數(shù)申報即可。 不需要進行單獨的賬務處理的
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2023 12/05 21:50
老師,這部分未開票的,申報的時候增值稅如何填
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/05 21:51
你好一般納稅人可以在無票收入欄里直接填,以后開票在無票收入欄里直接填填負數(shù)申報即可。不需要進行單獨的賬務處理的
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2023 12/06 06:32
這次未開票金額將近600萬,以前從來沒有這樣的情況,稅務上會不會有什么風險?
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/06 07:24
學員您好,是的,會的,金額這么大的話,很容易引起稅局注意
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2023 12/06 08:46
老師,這個事到底怎么辦比較好呢?
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/06 09:12
問一下,哪些人是要票的?可以先開給他們,把金額縮小些。其他做無票收入申報
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2023 12/06 09:30
這個是11月份的業(yè)務,現(xiàn)在12月了,對方公司11月做的原材料暫估,所以公司也必須在11月出庫,但票已經(jīng)開不了,只能在12月開票,老師,像這個情況咋辦?
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/06 09:45
那就只能全部做無票收入確認
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