00:10:00
问题已解决
前期入賬的費用在匯算清繳前沒有取得發(fā)票，納稅調增，后面有取得發(fā)票了，如何處理。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以追補至該支出發(fā)生年度稅前扣除，但追補年限不得超過五年。
2024 03/01 11:54
王曉曉老師 
2024 03/01 11:55
就是需要去做匯算清繳的更正申報
84784957 
2024 03/01 11:55
老師怎么追補，具體怎么操作，
王曉曉老師
2024 03/01 11:56
就是需要去做匯算清繳的更正申報，該退稅退稅，或者虧損的就增大虧損額
84784957
2024 03/01 11:57
是更正當年納稅調增那年匯算清繳的表嗎
王曉曉老師
2024 03/01 11:59
是的，就是你調增的那年的申報表
84784957
2024 03/01 12:01
要是發(fā)票超過5年取得，還可以追補扣除嗎
王曉曉老師
2024 03/01 12:02
超過5年就不可以了
84784957
2024 03/01 12:04
老師，那要是以前發(fā)生的費用沒有入賬，超過5年發(fā)現(xiàn)，入賬的話是不是不可以追補扣除，5年內發(fā)現(xiàn)，就可以追補扣除
王曉曉老師
2024 03/01 12:05
是的，就是這個意思，不過你如果是小企業(yè)會計準則可以適用未來適用法，就不用追補，記當年可以了
84784957
2024 03/01 12:07
記當年，當年需要納稅調增嗎，這個費用不屬于當年
王曉曉老師
2024 03/01 12:08
不需要，小企業(yè)會計準則可以允許計入當年，不用調增
84784957
2024 03/01 12:08
哦，好的，謝謝老師
王曉曉老師
2024 03/01 12:09
不客氣的，工作順利，麻煩及時評價
阅读 491
描述你的问题，直接向老师提问
1733
意见反馈
