问题已解决
企業(yè)招用退役軍人享受了增值稅減免,怎么做賬?
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你好,在實際抵扣的時候確認營業(yè)外收入
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:營業(yè)外收入
? ? 銀行存款
2024 03/07 15:46
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2024 03/07 15:48
我們是在增值稅申報的時候直接做了減免申報,不存在銀行存款。為什么是營業(yè)外收入,不計入其他收益么?
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高輝老師 
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2024 03/07 15:51
你好,類似于小規(guī)模不滿10萬季度30萬免稅,計入營業(yè)外收入或者其他收益,都可以的,一般公司會計入營業(yè)外收入
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2024 03/07 16:00
做完分錄后未交增值稅有余額,怎么做賬?
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高輝老師 
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2024 03/07 16:04
未交增值稅的金額計入了營業(yè)外收入或者其他收益了,在申報的月份做,就會把未交增值稅金額平賬
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2024 03/07 16:11
哦,不用再做一筆結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄么
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高輝老師 
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2024 03/07 16:14
月末的時候要結(jié)轉(zhuǎn)的,正常結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
次月申報的月份,確認營業(yè)外收入或者其他收益
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2024 03/07 16:16
我當月申報當月做賬
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2024 03/07 16:19
2月做分錄
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
3月申報
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:營業(yè)外收入/其他收益
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