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问题已解决
2023年度賬已結，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2023年2月主營業(yè)務成本未結轉，并且2024年2月的賬也已結，這種情況能在2024年3月調整2023年的這筆賬呢，但是這樣的話在匯算清繳時納稅調整項目明細表里扣除類項目的其他里調整嗎
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你好可以的，但是跨年了需要用以前年度
2024 03/11 14:48
84785022 
2024 03/11 14:52
1.怎么做賬，借：主營業(yè)務成本，貸：以前年度損益？2.這樣調整后它在2024年賬的主營業(yè)務成本明細賬里體現(xiàn)了，那我在2023年的匯算清繳時怎么填寫這部分調減的金額
暖暖老師 
2024 03/11 14:53
借以前年度損益貸XX
84785022
2024 03/11 15:00
少結轉成本了啊，借：以前年度損益？
暖暖老師
2024 03/11 15:02
對，成本是損益科目，你把算少的再結轉啊
84785022
2024 03/11 15:04
少算的成本再結轉，是應該借：主營業(yè)務成本，貸：以前年度損益？
暖暖老師
2024 03/11 15:05
成本才是損益，所以用以前年度代替
84785022
2024 03/11 15:08
那貸方用什么科目呢
暖暖老師
2024 03/11 15:10
你少算了當時是什么科目啊?
84785022
2024 03/11 15:34
她當時的賬是：借：主營業(yè)務成本 1萬@貸：生成成本/基本生成成本/工資、材料、電費及輔助生產成本1萬，然后借：庫存商品/產成品 1萬 貸：主營業(yè)務成本1萬@，她這賬主營業(yè)務成本一借一貸沖了，相當于借：庫存商品/產成品? 貸：生成成本/基本生成成本/工資、材料、電費及輔助生產成本1萬，主營業(yè)務成本少算了，庫存商品多了，我是這樣理解的
暖暖老師
2024 03/11 15:35
那是沖減庫存商品了就
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