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老師，我企業(yè)是做建筑工程的，23年屬于小微企業(yè)，現(xiàn)在在填匯算清繳時只勾選了A105000納稅調(diào)整項目明細表、A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表、A106000企業(yè)所得稅彌補虧損明細表和A107040減免所得稅優(yōu)惠明細表 這些可以嗎？

還有主表和基礎(chǔ)表，一般就這些

明白了老師。這些表都勾選好了，下一步從哪張表開始填，有順序要求嗎？

對的，先寫基礎(chǔ)表-附表填寫-自動到主表

老師，填表時需要打開財務(wù)軟件找數(shù)據(jù)嗎？

需要的，你要核對數(shù)據(jù)到時去寫附表

老師，這個數(shù)據(jù)是不是在財務(wù)軟件里的科目余額表選23.1-23.12的本年累計里面去找

你好；是的； 累計數(shù)據(jù)來寫；對的； 本身也是年報

老師，請問一下公司有按揭汽車，利息費用支出沒有發(fā)票，這個在哪里調(diào)增呢

你好；在納稅調(diào)整表里面- 扣除類項目-其他欄次寫?

老師，還有公司的房租費也沒有發(fā)票，攤銷的費用是不是也在這里填？

你好； 是的；也是在這個欄次去寫

老師，這個汽車按揭利息支出不應(yīng)該是填在利息支出18行嗎？

你好；你們是從銀行貸款的是嗎； 你說的是納稅調(diào)整表里面嘛

老師，我們這個利息是汽車按揭產(chǎn)生的利息支 出

你好； 這部分不寫哈； 這個是非金融機構(gòu)發(fā)生的才寫；第17行“（六）利息支出”：第1列“賬載數(shù)額”填報納稅人向非金融企業(yè)借款，會計核算計入當(dāng)期損益的利息支出的數(shù)額。第2列“稅收數(shù)額”填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的數(shù)額。若第1列≥第2列，將第1-2列的余額填入第3列“調(diào)增數(shù)額”；若第1列＜第2列，將第1-2列余額的絕對值填入第4列“調(diào)減數(shù)額”。

老師，A106000企業(yè)所得稅虧損明細表，上面顯示22年是正數(shù)，23年是負數(shù)金額，需要怎么填？還是說不需要填直接點確定就可以了呢？

你好；你23年是虧損的； 就不用彌補； 系統(tǒng)沒法帶出來虧損金額； 你結(jié)轉(zhuǎn)就行了。 之后年度彌補?

老師，是不是什么都不用填，直接點確定就可以了？

你好； 嗯 ；自動結(jié)轉(zhuǎn)就行??