问题已解决

匯算清繳的工資薪金支出的賬載金額和稅收金額應該怎么填寫,可以直接按照應付職工薪酬科目的借貸方填寫嗎?但是可能有計提去年工資的調(diào)整,怎么辦?

84784961| 提问时间:2024 04/30 17:16
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
家權(quán)老師
金牌答疑老师
职称:稅務師
賬載金額是填應付職工薪酬-工資上年計提的1-12月發(fā)生額, 實發(fā)金額是填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的上年計提的1-12月金額。 稅收金額:在匯算前發(fā)放和申報了個稅的上年計提的工資 ?
2024 04/30 17:17
84784961
2024 04/30 17:23
那比如說我23年計提少了,24年補計提和發(fā)放,那我實發(fā)金額按照23年的計提數(shù)填寫,還是按照24年的發(fā)放數(shù)填寫
家權(quán)老師
2024 04/30 17:24
你要想23年稅前扣除,就得把補計提的金額修改23年的年報,再匯算
84784961
2024 04/30 17:25
那如果不改呢
家權(quán)老師
2024 04/30 17:33
不改就不能稅前扣除的
84784961
2024 04/30 17:59
那不可以把差額部分留到24年扣嗎?
84784961
2024 04/30 17:59
另外,我23年的計提數(shù),含了22年計提差額,差額部分去年也沒有報,那我可不可以在23年報
家權(quán)老師
2024 04/30 18:01
不可以的,當年的工資需要當年計提了才能稅前扣除,
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      最新回答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:58

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~