问题已解决
匯算清繳的工資薪金支出的賬載金額和稅收金額應該怎么填寫,可以直接按照應付職工薪酬科目的借貸方填寫嗎?但是可能有計提去年工資的調(diào)整,怎么辦?
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賬載金額是填應付職工薪酬-工資上年計提的1-12月發(fā)生額,
實發(fā)金額是填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的上年計提的1-12月金額。
稅收金額:在匯算前發(fā)放和申報了個稅的上年計提的工資
?
2024 04/30 17:17
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2024 04/30 17:23
那比如說我23年計提少了,24年補計提和發(fā)放,那我實發(fā)金額按照23年的計提數(shù)填寫,還是按照24年的發(fā)放數(shù)填寫
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2024 04/30 17:24
你要想23年稅前扣除,就得把補計提的金額修改23年的年報,再匯算
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2024 04/30 17:25
那如果不改呢
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2024 04/30 17:33
不改就不能稅前扣除的
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2024 04/30 17:59
那不可以把差額部分留到24年扣嗎?
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2024 04/30 17:59
另外,我23年的計提數(shù),含了22年計提差額,差額部分去年也沒有報,那我可不可以在23年報
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/30 18:01
不可以的,當年的工資需要當年計提了才能稅前扣除,
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