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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，老師，請(qǐng)問一下，比如銷售含稅單價(jià)是75元，稅率是13%，增值稅稅負(fù)3%，企業(yè)所得稅稅負(fù)2%，那我怎么計(jì)算進(jìn)項(xiàng)發(fā)票單價(jià)多少比較合適
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你好，比如按增值稅稅負(fù)率計(jì)算，75/1.13=66.37，（75/1.13*0.13-進(jìn)項(xiàng)）/66.37=0.03，進(jìn)項(xiàng)稅額=6.64，6.64/0.13=51.08，不含稅單價(jià)是51.08
2024 05/18 19:21
84785001 
2024 05/18 19:25
如果按51.08，那企業(yè)所得稅利潤就太高了。(66.37-51.08)?66.37＝20%了 利潤都達(dá)到20%
余倩老師 
2024 05/18 19:30
你這個(gè)是毛利的計(jì)算公式哈。企業(yè)所得稅稅負(fù)要看整個(gè)企業(yè)的。
84785001
2024 05/18 19:33
我知道看整個(gè)企業(yè)，那我這個(gè)是**別人公司，所以我就按這個(gè)項(xiàng)目單純計(jì)算，到底要按多少進(jìn)項(xiàng)單價(jià)合適。
余倩老師
2024 05/18 19:36
你企業(yè)所得稅稅負(fù)和增值稅稅負(fù)率，沒有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)能同時(shí)使增值稅稅負(fù)率和企業(yè)所得稅稅負(fù)率按你上面來的哈。
余倩老師
2024 05/18 19:37
你公司適用的企業(yè)所得稅稅率是多少，我來算一下
84785001
2024 05/18 19:37
公司企業(yè)所得稅負(fù)率2%
余倩老師
2024 05/18 19:42
你好，是企業(yè)所得稅稅率，5%還是25%呢
84785001
2024 05/18 19:44
他們不是小微企業(yè) 是按25%
余倩老師
2024 05/18 21:29
如果進(jìn)價(jià)是51.08，企業(yè)所得稅稅負(fù)率=5.76%
84785001
2024 05/18 21:31
那我企業(yè)所得稅稅負(fù)不是就高了，那我不是就不劃算
余倩老師
2024 05/18 21:35
企業(yè)所得稅稅負(fù)是高了一點(diǎn)，但是同時(shí)達(dá)到增值稅稅負(fù)率3%和企業(yè)所得稅稅負(fù)率2%不太可能，可以取一個(gè)折中數(shù)。
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