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问题已解决
您好，請(qǐng)問財(cái)務(wù)賬上 上年固定資產(chǎn)按照一次性折舊提了，稅務(wù)和賬務(wù)都是一次性折舊，但季度申報(bào)時(shí)沒填報(bào)相關(guān)表格，匯算清繳我要怎么處理
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冉老師
金牌答疑老师
职称：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
如果賬面和稅務(wù)都折舊完了，說明賬面沒資產(chǎn)了
本年匯算清繳不用填寫了
2024 05/20 09:54
84784989 
2024 05/20 09:59
您的意思是固定資產(chǎn)匯算不用填加計(jì)折舊這里了
84784989
2024 05/20 10:00
但是固定資產(chǎn)這欄里這個(gè)金額還是要算進(jìn)去，只不過折舊也相應(yīng)的都扣了
冉老師 
2024 05/20 10:01
是的，因?yàn)槟闳ツ曩~面和稅務(wù)都一次性扣除了
84784989
2024 05/20 10:02
這個(gè)沒有問題吧？老師
冉老師
2024 05/20 10:02
如果賬面還有固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊科目的話，這個(gè)資產(chǎn)折舊附表要填寫，只需要填寫資產(chǎn)原值，計(jì)稅基礎(chǔ)，累計(jì)折舊即可
84784989
2024 05/20 10:06
按正常的往期填 就可，對(duì)吧
84784989
2024 05/20 10:06
計(jì)稅基礎(chǔ)填啥
冉老師
2024 05/20 10:07
按正常的往期填 就可，對(duì)吧
是的
冉老師
2024 05/20 10:07
計(jì)稅基礎(chǔ)填啥
等于資產(chǎn)的原值，也就是成本的
冉老師
2024 05/20 10:07
計(jì)稅基礎(chǔ)填啥
等于資產(chǎn)的原值，也就是成本的
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