问题已解决
您好,請問財務(wù)賬上 上年固定資產(chǎn)按照一次性折舊提了,稅務(wù)和賬務(wù)都是一次性折舊,但季度申報時沒填報相關(guān)表格,匯算清繳我要怎么處理



你好,同學(xué)
如果賬面和稅務(wù)都折舊完了,說明賬面沒資產(chǎn)了
本年匯算清繳不用填寫了
2024 05/20 09:54

84784989 

2024 05/20 09:59
您的意思是固定資產(chǎn)匯算不用填加計折舊這里了

84784989 

2024 05/20 10:00
但是固定資產(chǎn)這欄里這個金額還是要算進(jìn)去,只不過折舊也相應(yīng)的都扣了

冉老師 

2024 05/20 10:01
是的,因?yàn)槟闳ツ曩~面和稅務(wù)都一次性扣除了

84784989 

2024 05/20 10:02
這個沒有問題吧?老師

冉老師 

2024 05/20 10:02
如果賬面還有固定資產(chǎn),累計折舊科目的話,這個資產(chǎn)折舊附表要填寫,只需要填寫資產(chǎn)原值,計稅基礎(chǔ),累計折舊即可

84784989 

2024 05/20 10:06
按正常的往期填 就可,對吧

84784989 

2024 05/20 10:06
計稅基礎(chǔ)填啥

冉老師 

2024 05/20 10:07
按正常的往期填 就可,對吧
是的

冉老師 

2024 05/20 10:07
計稅基礎(chǔ)填啥
等于資產(chǎn)的原值,也就是成本的

冉老師 

2024 05/20 10:07
計稅基礎(chǔ)填啥
等于資產(chǎn)的原值,也就是成本的
