问题已解决
您好,請(qǐng)問財(cái)務(wù)賬上 上年固定資產(chǎn)按照一次性折舊提了,稅務(wù)和賬務(wù)都是一次性折舊,但季度申報(bào)時(shí)沒填報(bào)相關(guān)表格,匯算清繳我要怎么處理



冉老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好,同學(xué)
如果賬面和稅務(wù)都折舊完了,說明賬面沒資產(chǎn)了
本年匯算清繳不用填寫了
2024 05/20 09:54

84784989 

2024 05/20 09:59
您的意思是固定資產(chǎn)匯算不用填加計(jì)折舊這里了

84784989 

2024 05/20 10:00
但是固定資產(chǎn)這欄里這個(gè)金額還是要算進(jìn)去,只不過折舊也相應(yīng)的都扣了

冉老師 

2024 05/20 10:01
是的,因?yàn)槟闳ツ曩~面和稅務(wù)都一次性扣除了

84784989 

2024 05/20 10:02
這個(gè)沒有問題吧?老師

冉老師 

2024 05/20 10:02
如果賬面還有固定資產(chǎn),累計(jì)折舊科目的話,這個(gè)資產(chǎn)折舊附表要填寫,只需要填寫資產(chǎn)原值,計(jì)稅基礎(chǔ),累計(jì)折舊即可

84784989 

2024 05/20 10:06
按正常的往期填 就可,對(duì)吧

84784989 

2024 05/20 10:06
計(jì)稅基礎(chǔ)填啥

冉老師 

2024 05/20 10:07
按正常的往期填 就可,對(duì)吧
是的

冉老師 

2024 05/20 10:07
計(jì)稅基礎(chǔ)填啥
等于資產(chǎn)的原值,也就是成本的

冉老師 

2024 05/20 10:07
計(jì)稅基礎(chǔ)填啥
等于資產(chǎn)的原值,也就是成本的
