问题已解决
老師,我們是一個汽車服務公司(相當于中間商),我們從上游公司或者個人手里買來汽車,然后轉手賣給下游公司或者(個人)。上游下游都不開票,這個賬怎么做呢?
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同學您好,請問你們走公賬嗎?如果是私賬的話,就當做正常購銷即可。從上游買來的時候,作為庫存商品入賬,賣給下游的時候,確認收入,并結轉成本哈。
2024 06/12 17:53
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2024 06/12 19:23
走公賬,但是都不開票,只有銀行,這個賬怎么做呢?往來就一直掛起哇?
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王壹新老師 
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2024 06/12 19:48
如果你們也不確認收入的話,那確實是會一直掛賬了。如果你們愿意確認收入,可以在收到下游錢時,借記銀行存款,貸記其他應收款。在支付上游時,借其他應付款,貸記銀行存款。然后其他應收款和其他應付款的差額確認收入,也就是借記其他應收款 貸記其他應付款 貸記主營業(yè)務收入 貸記應交增值稅-銷項稅
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