问题已解决
老師,外銷應該退7萬的稅可是進項只有6萬那就是退6萬的稅了是吧,那差額1萬的稅怎么弄呢
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您好,差1萬留著下期抵內(nèi)銷
借:應繳稅費 - 應交增值稅 - 出口抵減內(nèi)銷的應納稅額
貸:應交稅費 - 應交增值稅 - 出口退稅
2024 07/01 20:28
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2024 07/01 20:29
就相當于多的這個1萬的稅就跟留底稅一樣去抵內(nèi)銷是嗎?
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廖君老師 
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2024 07/01 20:30
您好,是的,是這么理解的
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2024 07/01 20:53
不是說上期的免抵退稅額作為下期的附加稅征稅依據(jù)嗎?
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廖君老師 
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2024 07/01 20:55
您好,您好,是的,這跟我們上面的問題沒有沖突呀
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2024 07/01 20:56
那什么情況下的話會出現(xiàn)免抵退稅額呢
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廖君老師 
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2024 07/01 20:57
您好,當我們應退稅大于留抵稅時,就只退小的,
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2024 07/01 21:02
那在申報免抵退申報表的時候需要填一個不得抵扣稅額和留抵稅額,那就是把出口的進項稅額填在留抵稅額上面是嗎?
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廖君老師 
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2024 07/01 21:08
您好,不用的,這些數(shù)量是自動?的,應退稅額大于留底就會自動在?主表的15行
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2024 07/01 21:15
那我在留抵稅額上面填寫了也沒檢查出問題要緊嗎?
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2024 07/01 21:17
我這是第一次填,剛好這次全部出口的,主表期末留抵稅額6萬
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廖君老師 
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2024 07/01 21:20
您好,您沒有錯呀,20行是自動計算的,考慮了15行的數(shù)據(jù)
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2024 07/01 21:22
可是15行沒數(shù)據(jù),那按小的來,那豈不是沒有的退?
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2024 07/01 21:29
對不起,我還是多寫點文字?
增值稅納稅申報表主表第15欄“免抵退應退稅額”是給生產(chǎn)企業(yè)填報的,填寫的是企業(yè)在上月納稅申報期申報退稅時形成的免抵退匯總表第36欄的數(shù)據(jù),也就是上月申報的實際應退稅額。
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2024 07/01 21:30
那我這是第一次出口就不存在15行的數(shù)據(jù)了呀?對嗎?那么主表里顯示在期末留底稅里面有個6萬,那這個6萬是退給我的還是用來下次留底的呢?
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2024 07/01 21:31
您好,是的,第一次沒有15行數(shù)。期末留底稅里面有個6萬,這?是我們自已勾選的進項稅,用來下次留底
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2024 07/01 21:32
不退給我嗎?第一次不退稅嗎?為什么呢
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廖君老師 
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2024 07/01 21:38
您好,這個不是我們出口退稅的金額,是您勾選進項大于國內(nèi)銷項的金額
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2024 07/01 21:39
我上個月沒有內(nèi)銷啊,我就是出口啊,出口稅額7萬,我勾選進項的稅額6萬,我不是說的很清楚嗎
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2024 07/01 21:46
哦哦,我重新去看問題了,上面? 沒有說到?jīng)]有內(nèi)銷,我還回復免抵稅抵內(nèi)銷。
我們增值稅退稅另外的系統(tǒng)先處理,再填寫增值稅申報表,退稅系統(tǒng)那個申報了么
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