藍(lán)字發(fā)票開(kāi)票1000,發(fā)現(xiàn)開(kāi)成個(gè)人的了,就馬上開(kāi)了紅字發(fā)票,然后又開(kāi)了一張正確的藍(lán)字發(fā)票,第一張藍(lán)字發(fā)票分錄~借:庫(kù)存現(xiàn)金1000,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990.10,應(yīng)交稅費(fèi)9.90,第二張紅字發(fā)票分錄~貸:應(yīng)付賬款1000,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-990.10(紅字),應(yīng)交稅費(fèi)-9.9(紅字),做的雙貸,沒(méi)做反向,第三張藍(lán)字發(fā)票(正確的這張)分錄~貸:應(yīng)付賬款-1000(紅字),主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990.10,應(yīng)交稅費(fèi)9.90(也是雙貸),這樣做對(duì)嗎?
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實(shí)務(wù)
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速問(wèn)速答你好!可以是可以,但是沒(méi)必要這樣啊。不容易理解
2024 07/10 17:50
84785004
2024 07/10 18:24
請(qǐng)問(wèn)老師,怎么做分錄好?
宋生老師
2024 07/10 18:25
你好,第一張藍(lán)字發(fā)票,借:庫(kù)存現(xiàn)金1000,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990.10,應(yīng)交稅費(fèi)9.90
第二張紅字發(fā)票跟第一張藍(lán)字發(fā)票一模一樣,金額寫(xiě)負(fù)數(shù)。
然后第三張藍(lán)字發(fā)票。憑證也是這樣做,只是金額按照發(fā)票內(nèi)容重新寫(xiě)。
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- 1、無(wú)票收入,借:應(yīng)收賬款-A公/1130,貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入 b產(chǎn)品1000,應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅130,/2、給客戶開(kāi)發(fā)票了,借:應(yīng)收賬款-A公/1130,(紅字)貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入 b產(chǎn)品1000(紅字),應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅130(紅字)3、應(yīng)收賬款-A公/1130,貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入 b產(chǎn)品1000,應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅130 這樣做分錄,對(duì)嗎 148
- 老師,上個(gè)月已入賬確定了無(wú)票收入,這個(gè)月又開(kāi)發(fā)票了,應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呀? 借:應(yīng)收賬款 藍(lán)字 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入 藍(lán)字 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) 藍(lán)字 這個(gè)月開(kāi)票了: 第一步?jīng)_減: 借:應(yīng)收賬款 紅字 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入 紅字 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) 紅字 第二步根據(jù)開(kāi)票數(shù)據(jù)做: 借:應(yīng)收賬款 藍(lán)字 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 藍(lán)字 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) 藍(lán)字 這樣對(duì)嗎老師? 968
- 老師,我去年采購(gòu)一批商品對(duì)方給我多開(kāi)了發(fā)票,今年發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題,紅沖了這部分發(fā)票: 22年分錄 借:庫(kù)存商品 藍(lán)字 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 藍(lán)字 貸:應(yīng)付賬款 藍(lán)字 今年發(fā)現(xiàn)問(wèn)題紅沖 借:庫(kù)存商品 紅字 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 藍(lán)字 貸:應(yīng)付賬款 紅字 這樣嘛? 283
- ,紅沖發(fā)票分錄: 借:應(yīng)收賬款(紅字) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額(紅字) 結(jié)轉(zhuǎn)這一筆損益: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字) 貸:以前年度損益調(diào)整(紅字 554
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