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補記2022年的一項滯納金罰款分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借營業(yè)外支出滯納金，罰款
貸銀行存款
2024 07/16 07:55
84784960 
2024 07/16 07:56
那不成了本年報表上的數(shù)了嗎老師
郭老師 
2024 07/16 08:03
當時是2022年支付的嗎？那你納稅調(diào)整了沒有？
84784960
2024 07/16 08:07
賬上漏記了，昨天剛調(diào)了2022稅務報表，做的調(diào)贈
郭老師
2024 07/16 08:08
做這個就可以的。做營業(yè)外支出。然后明年做匯算清繳的時候，這一步也就不要調(diào)增了。
84784960
2024 07/16 08:12
調(diào)贈形成的所得稅怎么做
郭老師
2024 07/16 08:12
借，利潤分配未分配利潤。
貸，應交稅費，企業(yè)所得稅。
借應交稅費，企業(yè)所得稅。貸，銀行存款
84784960
2024 07/16 13:14
那我的電子稅務局2022財務報表是不是也需要改正，包括季度報表和年度報表
郭老師
2024 07/16 13:16
財務報表不用
賬務處理你可以做的今年的
郭老師
2024 07/16 13:16
需要修改匯算清繳職工薪酬明細表，稅收金額和實際金額需要減去
84784960
2024 07/16 13:19
老師可能我沒有描述清楚，就是有一筆滯納金，2022年的，這筆業(yè)務漏記了，s局就打電話要求調(diào)贈2022年的匯算清繳的企業(yè)所得稅的報表，那我想要是只調(diào)2022年企業(yè)所得稅的報表數(shù)也對不上啊，是不是需要調(diào)2022年的年度財務報表以及季度財務報表，請老師指點迷津
郭老師
2024 07/16 13:21
什么都不需要調(diào)整，直接做到今年就行。做營業(yè)外支出，因為你調(diào)動了之后，少抵扣了，你在今年補上。
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