问题已解决
公司企業(yè)所得稅做了更正申報,補交了23年所得稅,請問分錄怎么做?還有增值稅也補交了,怎么做分錄?
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你好,是補了收入嗎?
2024 08/18 16:13
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2024 08/18 16:17
是的,做了未票收入,一個是銷售未票收入,一個是利息未票收入,這兩個未票收入
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郭老師 
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2024 08/18 16:21
借預收賬款
貸利潤分配,未分配利潤
應交稅費,應交增值稅銷項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費查補稅款
借應交稅費,查補稅款,
貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤,
貸應交稅費企業(yè)所得稅
借應交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款
小企業(yè)會計準則做賬等。
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2024 08/18 18:45
不通過以前年度損益調整科目嗎?
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2024 08/18 18:45
不通過以前年度損益調整科目嗎?
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郭老師 
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2024 08/18 18:47
小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調整,
企業(yè)會計準則用以前年度損益調整
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2024 08/18 18:53
怎么知道公司是小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則
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郭老師 
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2024 08/18 18:53
你申報利潤表的時候,表頭上面寫著,或者是你的軟件里面基本信息里面也有。
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郭老師 
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2024 08/18 18:53
還不知道的話,在電子稅務局里面有制度備案,在這里面也有。
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2024 08/18 19:08
我們是企業(yè)會計準則,那就是可以通過以前年度損益科目,到時候結轉到利潤分配未分配利潤是吧?
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郭老師 
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2024 08/18 19:09
是的
對的,是這么做的。
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