00:10:00
問題已解決
老師，請(qǐng)教下，按照一般性規(guī)定進(jìn)行抵扣（適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×（當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額）÷當(dāng)期全部銷售額） 我共度公司從事國際貨物運(yùn)輸服務(wù)，是0稅率，不屬于公式里的，免征增值稅項(xiàng)目的銷售額吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，同學(xué)，不屬于，0稅率對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)是可以抵扣的
2024 08/20 16:33
84784972 
2024 08/20 16:34
老師，國際貨物運(yùn)輸代理，是0稅率，對(duì)吧
84784972
2024 08/20 16:34
增值稅0稅率
麗媛老師 
2024 08/20 16:38
是的，0稅率，您記得沒錯(cuò)
84784972
2024 08/20 16:39
謝謝老師
麗媛老師
2024 08/20 16:44
不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快
84784972
2024 08/20 16:48
老師，您看，國際貨物運(yùn)輸代理費(fèi)，就是0稅率，但是開票是這樣的
84784972
2024 08/20 16:48
這個(gè)也不屬于公式里的吧
84784972
2024 08/20 16:49
不屬于公式里分母說的，那個(gè)免征吧
84784972
2024 08/20 16:50
因?yàn)槲覀冑忂M(jìn)的代理發(fā)票，然后再開出去代理發(fā)票，購進(jìn)沒抵扣，開具的也是0稅率發(fā)票
麗媛老師
2024 08/20 17:24
你這個(gè)是放棄0稅率選擇免稅了吧，所以屬于公式里免稅的
閱讀 196
描述你的問題，直接向老師提問
699
意見反饋
