免费问答

一、A 公司賬務(wù)處理 代繳社保時(shí)： 借：其他應(yīng)收款 —B 公司（社保費(fèi)） 貸：銀行存款 計(jì)提本公司員工工資（假設(shè)不考慮社保個(gè)人部分由公司代扣代繳的情況）： 借：管理費(fèi)用 / 銷售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門確定）— 工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 — 工資 二、B 公司賬務(wù)處理 確認(rèn) A 公司代繳社保及掛賬往來： 借：管理費(fèi)用 / 銷售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門確定）— 社保費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 —A 公司（社保費(fèi)） 計(jì)提本公司員工工資： 借：管理費(fèi)用 / 銷售費(fèi)用等（根據(jù)員工所屬部門確定）— 工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 — 工資 當(dāng) B 公司償還 A 公司社保費(fèi)時(shí)： 借：其他應(yīng)付款 —A 公司（社保費(fèi)） 貸：銀行存款