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老師這完整的計(jì)提和繳納分錄怎么寫(xiě)？是不是還要涉及所得稅的問(wèn)題？

而且這還不是24年補(bǔ)20年的銀行流水，是23的7月的賬期補(bǔ)的20年的銀行流水

您好，?是?的，就是把23年的業(yè)務(wù)重新做一次分錄，這是要更正申報(bào)23年年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表的哦

老師這完整的計(jì)提和繳納分錄怎么寫(xiě)？

您好，這是一套發(fā)工資的分錄呢，下面損益科目用以前年度損益調(diào)整代替 一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：?jiǎn)挝坏挠?jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。） 1、計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時(shí) 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 3、上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

您好，這是一套發(fā)工資的分錄呢，下面損益科目用以前年度損益調(diào)整代替 一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：?jiǎn)挝坏挠?jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。） 1、計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時(shí) 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 3、上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

老師兩個(gè)不一樣嘛？

您好，對(duì)不起，是一樣的，是后臺(tái)網(wǎng)絡(luò)不好，我看發(fā)送沒(méi)成功，多點(diǎn)了

管理費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅科目，都替換成以前年度損益調(diào)整對(duì)嗎？

您好，不是的，只有管理費(fèi)用是損益科目

老師我們用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，能用以前年度損益調(diào)整科目嗎？

您好，當(dāng)然能，我們是要更正申報(bào)的，不用這個(gè)科目是賬沒(méi)有錯(cuò)，只是納稅調(diào)整補(bǔ)交所得稅的事兒了，咱直接用未分配利潤(rùn)也行的