00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，本月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，但因有預(yù)交增值稅和進(jìn)項(xiàng)留抵，所以不需要交稅。增值稅分錄第一個借應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅。第二個借應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)_預(yù)交增值稅，問題是我不知道第二個分錄貸方怎么提現(xiàn)出來進(jìn)項(xiàng)留抵？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
留底在那個科目掛著
現(xiàn)在是用預(yù)繳抵扣了
2024 11/22 15:09
84784997 
2024 11/22 15:11
就是說，第二個分錄只需要寫借應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)_預(yù)交增值稅即可？
郭老師 
2024 11/22 15:12
你這個是用預(yù)繳抵扣的。你不是還有留底嗎？留底抵扣的沒有體現(xiàn)。
84784997
2024 11/22 15:13
是啊，怎么在分錄中體現(xiàn)出來用預(yù)交增值稅和留抵的合計(jì)金額
郭老師
2024 11/22 15:15
留底稅額你在哪個科目里面掛著？你說我給你寫。
84784997
2024 11/22 15:15
我之前沒有記過留抵
郭老師
2024 11/22 15:16
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
做這個。
84784997
2024 11/22 15:21
老師，用留抵的稅額計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，是這樣理解，對嗎？
郭老師
2024 11/22 15:22
對的是的，可以這么理解的。
84784997
2024 11/22 15:42
謝謝老師
郭老師
2024 11/22 15:45
不用客氣，工作愉快。
閱讀 191
描述你的問題，直接向老師提問
200
意見反饋
