00:10:00
問題已解決
老師，稅務查到2022年一張成票本有問題不能入賬，要求企業(yè)更正2022年的企業(yè)所得稅申報表?！捌蠖惛陥蠓椒ǎ焊髽I(yè)所得稅申報表，對A105000納稅調整項目明細表的“扣除類調整項目”進行調整即可?！边@是稅局發(fā)過來的。是對“扣除類調整項目”哪已行進行調整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，扣除項目，其他里面填寫賬載金額。
2024 12/16 15:43
84784966 
2024 12/16 15:45
好的，比如原來數據是55000元的扣除費用，加上這次查到不能扣除5000元，就相當于更正后數據填：（55000-5000）=50000元對吧？那其他表哪些還需要更正嗎？
郭老師 
2024 12/16 15:47
不能扣除的5000填寫到賬載金額就行。
84784966
2024 12/16 15:49
好的，后面年度需要更正嗎？
郭老師
2024 12/16 15:50
對的是的，需要修改。
84784966
2024 12/16 15:51
后面年度如何改啊？還真是第一次遇到這種問題
郭老師
2024 12/16 15:51
以后年度的打開主表，然后再點開彌補虧損明細表，這里會有變化的。
郭老師
2024 12/16 15:51
有變化了，按照變化之后的再保存就可以申報提交。
84784966
2024 12/16 15:52
系統自動的是吧？不用手動是吧？
郭老師
2024 12/16 15:53
你好，系統自動的，你沒法手動。
84784966
2024 12/16 16:15
老師，那賬面呢？需要在2024年
紅沖這筆費用嗎？稅局不認可這張發(fā)票
郭老師
2024 12/16 16:16
你好，實際有業(yè)務嗎？還是虛增的？
84784966
2024 12/16 16:16
稅局認定虛開發(fā)票
郭老師
2024 12/16 16:17
你好，就問你實際有沒有業(yè)務，稅務局是說虛開你是不是有替發(fā)票還是就是虛增的？
84784966
2024 12/16 16:18
不清楚呢，剛接手
84784966
2024 12/16 16:18
付款是現金支付或者有些是未支付的，一直掛賬的
郭老師
2024 12/16 16:20
那你需要確定一下，如果是虛開的話，小企業(yè)會計準則借其他應付款或者應付賬款等貸利潤分配未分配利潤。如果不是虛開，賬上不用調整。
郭老師
2024 12/16 16:20
這個你們自己問清楚，沒法給你判斷是不是虛開。
84784966
2024 12/16 16:28
謝謝老師，這種發(fā)票是廣告費發(fā)票，這樣填寫扣除類那里，需要對方放在廣告費那一列的賬載金額嗎？還是都放在“其他”那一行的賬載金額呢？
郭老師
2024 12/16 16:30
照你稅務局的來納稅調整明細表里面填寫。
閱讀 61
描述你的問題，直接向老師提問
450
意見反饋
