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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
免征增值稅的生活服務(wù)行業(yè)，工程類(lèi)發(fā)票要全部做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎
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你好，這個(gè)鏡像對(duì)應(yīng)的是生活服務(wù)的成本，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2021 11/23 16:47
84785035 
2021 11/23 16:48
好的謝謝老師
郭老師 
2021 11/23 16:50
不用客氣，工作愉快。
84785035
2021 11/23 17:00
老師，我們公司是混合銷(xiāo)售的，他有一部分的批發(fā)零售的需要交稅，還有一部分生活服務(wù)類(lèi)的免稅，工程類(lèi)發(fā)票也是全部轉(zhuǎn)出嗎
郭老師
2021 11/23 17:01
工程類(lèi)的能具體的能分配到哪里嗎？是哪個(gè)項(xiàng)目使用的？如果分不出來(lái)的話，你自己計(jì)算抵扣。
84785035
2021 11/23 17:04
分不出來(lái)的，計(jì)算的話需要怎么計(jì)算啊
郭老師
2021 11/23 17:06
一般納稅人兼營(yíng)免稅項(xiàng)目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的，按下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營(yíng)業(yè)額合計(jì)÷當(dāng)月全部銷(xiāo)售額、營(yíng)業(yè)額合計(jì)
84785035
2021 11/23 17:09
好的，謝謝老師
郭老師
2021 11/23 17:10
不要客氣，工作愉快。
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