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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！上年12月支付的費(fèi)用，本年1月開的票，這樣的費(fèi)用應(yīng)該如何做賬呢？謝謝！
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你好，12月份做了賬務(wù)處理嗎？具體的是什么費(fèi)用的？
2022 03/02 09:38
67580093 
2022 03/02 09:49
有差旅住宿費(fèi)，還有招待費(fèi)。差旅住宿費(fèi)在12月出差前做過預(yù)提。招待費(fèi)沒有在12月做過預(yù)提。
郭老師 
2022 03/02 09:50
差旅費(fèi)的借其他應(yīng)付款貸，以前年度損益調(diào)整、
借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款。
郭老師
2022 03/02 09:50
招待費(fèi)的借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款
郭老師
2022 03/02 09:50
匯算清交差旅費(fèi)的可以全額抵扣，有發(fā)票的情況下，如果是招待費(fèi)的，需要看比例合并到你去年的招待費(fèi)一塊抵扣。
67580093
2022 03/02 10:14
老師，是不是這樣的邏輯，如果費(fèi)用實(shí)際發(fā)生在12月，12月應(yīng)該進(jìn)行預(yù)提，實(shí)際收到票時(shí)，將預(yù)提的費(fèi)用沖銷？借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整。借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款。這個(gè)分錄怎么理解呢？謝謝老師！
郭老師
2022 03/02 10:15
好對(duì)的是的是這么理解的。
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