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實(shí)務(wù)
问题已解决
如果2022年1月發(fā)現(xiàn)2021年多計(jì)提了工資,2022年怎么沖銷呢?需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎?調(diào)整的金額需要調(diào)2021年資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)和利潤(rùn)表本年數(shù)嗎?2021年報(bào)表還未對(duì)外報(bào)出



你好; 是的。 要走以前年度損益調(diào)整去紅沖的。 你工資沒(méi)有多發(fā)嘛 》 這樣好判斷科目
2022 03/28 15:18

m2790_6488 

2022 03/28 15:21
老師,工資沒(méi)有多發(fā),應(yīng)付職工薪酬科目有余額,用以前年度損益調(diào)整了,那怎么調(diào)報(bào)表呢

m2790_6488 

2022 03/28 15:22
需要調(diào)整2021年報(bào)表期末數(shù)和本年數(shù)嗎?還是只調(diào)2022年報(bào)表期初數(shù)和上年數(shù)呢?

meizi老師 

2022 03/28 15:33
?你好; 那你就 調(diào)整分錄 :借? 應(yīng)付職工薪酬-工資貸? ?以前年度損益調(diào)整? ?; 借? ???以前年度損益調(diào)整? ?貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。 你要注意下 你的 所得稅是否影響了。 調(diào)整22年期初? ?

m2790_6488 

2022 03/28 15:38
我分錄跟您說(shuō)的一樣,就是不知道怎么調(diào)報(bào)表,那我21年的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)減期初數(shù)不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn),這樣勾稽關(guān)系是不是不對(duì)啊

meizi老師 

2022 03/28 15:43
?你好? 。? ? ? ? ?你財(cái)務(wù)軟件一般是 改不了期初的; 你只能記住這個(gè)差異 ;??

m2790_6488 

2022 03/28 15:44
好的,謝謝老師

meizi老師 

2022 03/28 15:48
?不客氣的。幫到你就好? ?
