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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師好:有個(gè)公司1月進(jìn)項(xiàng)1200,銷項(xiàng)0,留抵稅額1200,<br>3月進(jìn)項(xiàng)900,銷項(xiàng)0,累計(jì)留抵2100,在3月同時(shí)全部留抵稅額2100退回銀行<br>6月銷項(xiàng)稅額400;進(jìn)項(xiàng)稅額650.留抵250(都沒做分錄賬務(wù)處理)<br> 8月銷項(xiàng)稅額700、進(jìn)項(xiàng)稅額2450.留抵是2000,(以上都是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)做結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理) <br>9月銷項(xiàng)稅額3000,進(jìn)項(xiàng)稅額430這里銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),(最后知道要繳稅570元)但以上完整的計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)分錄和次月繳納的分錄怎么列?請(qǐng)老師給列下這個(gè)業(yè)務(wù)的分錄帶上數(shù)字。老師,拜托您給解答下這個(gè)業(yè)務(wù),萬分感謝。6月8月都沒做分錄賬務(wù)處理
FAILED
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您好,這個(gè)很簡單,根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅期末余額,借方余額,借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅),貸方余額,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
最后應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅合計(jì)余額零
2022 10/21 14:18
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小林老師 
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2022 10/21 15:50
您好,6月,借方余額,借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅250,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)250,貸方余額,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
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小林老師 
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2022 10/21 15:52
您好,您只需要提供期末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的余額即可, 不需要給明細(xì)
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小林老師 
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2022 10/22 13:03
您好,看您的期末余額,麻煩您發(fā)下各月的期末余額,然后根據(jù)余額正負(fù)數(shù)確認(rèn)分錄
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2022 10/21 14:38
老師可以列出帶數(shù)字的分錄嗎?這塊很懵圈
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2022 10/21 14:40
老師好:完整是這樣子的:6月銷項(xiàng)稅額400;進(jìn)項(xiàng)稅額650.留抵余250(都沒做分錄賬務(wù)處理) 8月銷項(xiàng)稅額2470、進(jìn)項(xiàng)稅額2450.留抵%2b6月余是230,(以上都是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)做結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理) 9月銷項(xiàng)稅額3000,進(jìn)項(xiàng)稅額430這里銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),(最后繳稅3000-430-230=2340元,是不是這樣算?)但完整的計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)分錄和次月繳納的分錄怎么列?請(qǐng)老師給列下這個(gè)業(yè)務(wù)的分錄帶上數(shù)字。
這個(gè)是正確問題,拜托老師給個(gè)分錄賬務(wù)處理,謝謝您了
就是這個(gè)
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2022 10/22 11:36
6月份要做兩個(gè)分錄哦,8和9月份又是怎么樣的分錄?還得請(qǐng)老師全部完整列帶稅額分錄呢?
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