问题已解决

您好老師，本期有銷項，無進項 ，但是上期有留抵 當月的增值稅怎么結轉啊

flower| 提问时间：2023 02/20 15:43
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
速问速答
易 老師
金牌答疑老师
职称：中級會計師,稅務師,審計師
要交稅嗎，二級應交增值稅借方大于貸方時形成留抵不需賬務處理，當貸方大于借方時要計提 。
2023 02/20 15:45
flower
2023 02/20 15:56
要交稅的
易 老師
2023 02/20 16:01
1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸：應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ： 借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結轉： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
flower
2023 02/20 16:16
好的 謝謝老師
易 老師
2023 02/20 16:23
不客氣，有空給五星好評:,
描述你的问题，直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:57

      免费领取