问题已解决

老師,請問小規(guī)模企業(yè),2月沖紅了一張普票,沖的是3%的稅率,是1月份開的,現(xiàn)在申報表是按3%沖減的銷售額和稅額還是按1%的?

hynkj12| 提问时间:2023 04/10 14:23
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
家權(quán)老師
金牌答疑老师
职称:稅務師
現(xiàn)在申報表是按3%沖減的銷售額
2023 04/10 14:24
hynkj12
2023 04/10 14:29
老師,小規(guī)模未過30萬的普票,免的稅額是不是也要做分錄?計入營業(yè)外收入?
家權(quán)老師
2023 04/10 14:34
主營業(yè)務收入=收款金額÷(1+1%) 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 應收賬款/1.01 ?????? 應交稅費-應交增值稅 應收賬款/1.01*0.01 如果季末減免稅 借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費減免
hynkj12
2023 04/10 14:45
如果是超過30萬的普票,也是按1%做帳和申報的,是不是就不要做那筆減免分錄?申報表中有一個減征額,要做分錄嗎
家權(quán)老師
2023 04/10 14:51
不用做那個減征額的分錄,按前邊的分錄做就是
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:58

      免费领取